Как обычно отвечаю на всеми интересные и волнующие вопросы и сейчас поговорим о В личном кабинете не начислены налоги за 2020 и методах решения данной ситуации. Почему я могу с уверенность отвечать на самые разные вопросы, потому что имею большой опыт в юридическом поле, более 11 лет. Если потребуется проработать более серьезные вопросы, то могу спросить у своих коллег. Некоторые сферы могут требовать немедленного ответа, по этой причине есть онлайн чат, в котором можно быстро получить нужный ответ. И как всегда лучшим решением будет для Вас узнать в комментариях у постоянных подписчиков, которые, возможно, уже раньше сталкивались и решили данный вопрос и поделятся с Вами его решением.
Предупреждаем, что данные могут быть неактуальными в момент прочтения, потому как все быстро изменяется, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех интересующих вопросов.
После 1 декабря неуплаченный налог на имущество превращается в задолженность, которую можно погасить напрямую через Госуслуги (опция доступна всем зарегистрированным на портале гражданам, указавшим свой ИНН). При наличии налоговой задолженности в личном кабинете будет высвечиваться соответствующее сообщение. Чтобы заплатить, нужно кликнуть на соответствующий пункт, после чего будет выставлен счет на оплату. На Госуслугах также можно вносить плату за третьих лиц. После завершения оплаты уведомление о наличии долга автоматически пропадет с главного экрана.
Отсутствие налогового уведомления — это не повод (и не оправдание) для уклонения от уплаты налогов. Для оплаты начиленной задолженности без квитанции можно воспользоваться одним из следующих способов:
Когда придут налоговые уведомления в 2020 году
В случае направления налогового уведомления почтой сроком его получения по умолчанию считается 6 дней с даты отправки письма. Если налогоплательщик потерял квитанцию и не успел оплатить налог, он может обратиться лично в налоговую инспекцию и получить документ на руки.
Поскольку расчет налогов на имущество проводится исходя из налоговых ставок, льгот и налоговой базы, определяемой на региональном и муниципальном уровне, причины изменения величины налогов в конкретной ситуации можно уточнить в налоговой инспекции или обратившись в контакт-центр ФНС России (тел. 8 800 222-22-22).
Почему в 2020 году изменились налоги на имущество
- рост коэффициента к налоговому периоду. в частности, в качестве налоговой базы впервые будет применена кадастровая стоимость на территории 4 регионов (Республик Дагестан и Северная Осетия — Алания, Красноярского края, Смоленской области). в 7 регионах, где кадастровая стоимость используется второй год, при расчете налога будет применен коэффициент 0,4 (был в 2019 г. – 0,2). в 14 регионах третьего года применения кадастровой стоимости коэффициент достигнет значения 0,6 (был в 2019 г. – 0,4). Исключения составят объекты, относящиеся к торгово-офисной недвижимости. в 63 регионах, где кадастровая стоимость применяется третий и последующие налоговые периоды, при расчете налога будет использован коэффициент десятипроцентного ограничения роста налога. в 9 регионах, которые не приняли решение об использовании с 2019 года кадастровой стоимости в качестве налоговой базы, налог будет рассчитан по инвентаризационной стоимости, индексированной на установленный Минэкономразвития России коэффициент-дефлятор 1,518 (был в 2019 г. – 1,481);
- изменение кадастровой стоимости объекта недвижимости, например, в связи со вступлением в силу новых результатов кадастровой оценки, или изменением вида разрешенного использования, назначения объекта. Информацию о кадастровой стоимости можно получить на сайте Росреестра;
- изменение налоговых ставок или отмена льгот, полномочия по установлению которых относятся к компетенции представительных органов муниципальных образований. с информацией о налоговых ставках и льготах можно ознакомиться в рубрике «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».
Как проверить налоговые ставки и льготы, указанные в налоговом уведомлении
Сведения о налогооблагаемом имуществе и его владельце (включая характеристики имущества, налоговую базу, правообладателя, период владения) в налоговые органы представляют органы, осуществляющие регистрацию (миграционный учет) физических лиц по месту жительства (месту пребывания), регистрацию актов гражданского состояния физических лиц, органы, осуществляющие государственный кадастровый учет и государственную регистрацию прав на недвижимое имущество, органы, осуществляющие регистрацию транспортных средств, органы опеки и попечительства, органы (учреждения), уполномоченные совершать нотариальные действия, и нотариусы, органы, осуществляющие выдачу и замену документов, удостоверяющих личность гражданина Российской Федерации на территории Российской Федерации.
Почему в предыдущей цитате мы выделили слова «без применения ограничений, предусмотренных частью 2 настоящей статьи»: дело в том, что эта самая часть 2 и содержит правила о том, что «стандартный» бонус в любой другой период, кроме второго полугодия 2020 года, списывает только часть налога, и именно по указанной схеме.
Напомним, июньским законом 166-ФЗ были, среди прочего, внесены поправки в закон 422-ФЗ об НПД. Во-первых, в дополнение к «стандартному» бонусу в 10 тысяч выдан еще один – дополнительный – налоговый бонус в сумме 12130 рублей. Во-вторых, оговорено, что в течение всего 2020 года бонусы используются для списания полной суммы налога. Процитируем эти антикризисные нормы, которые теперь содержатся в статье 12 закона 422-ФЗ:
Как создана иллюзия
Иными словами, правила о частичном списании налога за счет бонуса не применяются до 31 декабря 2020 года. И, конечно, все ожидали, что доход, полученный в течение всего второго полугодия 2020 года, будет «налогооблагаться» из бонуса (пока он не закончится).
Если у Вас похожая ситуация, то это значит, что один из налогов «потерялся» по пути в личный кабинет. При этом не нужно думать о том, что государство по каким-то причинам освободило Вас от уплаты. Налог в любом случае впоследствии будет найден, однако если это произойдет слишком поздно, то налоговая может начислить пени (штраф).
1. Не пришел налог в личный кабинет
Ежегодно владельцы транспортных средств должны оплачивать транспортный налог за каждый автомобиль в собственности. В большинстве случае начисление и оплата налогов происходят без особых проблем. Тем не менее накладки иногда случаются.
2. Оплаченный налог не отображается в кабинете
В данном случае налогоплательщик проверяет личный кабинет до 1 декабря 2017 года, поэтому платежи отображаются во вкладке «Переплата/Задолженность». Обратите внимание, сумма переплаты составляет всего 4 100 рублей, хотя фактически были перечислены 10 000 рублей.
Если письмо от ФНС затерялось, не стоит наедятся на случай, послаблений при просрочке не будет. Разумно, заранее внести требуемую сумму, чем выплачивать ее в срочном порядке позднее, с компенсацией начисленных процентов. В настоящее время существует множество вариантов как оплатить налог, не имея на руках квитанции. Для совершения требуемой операции можно выбрать один из следующих способов:Работа с удаленным сервисом самообслуживания, в направлении налоговых платежей, имеет следующий алгоритм:
Оплата налогов через банкомат
Уведомления об имущественных взносах начинают приходить гражданам с сентября. Однако закон точно оговаривает, когда приходят квитанции на налог на недвижимость. Крайний срок получения платежки – за 30 дней до предельного срока ее оплаты. То есть, если до 1 ноября заветное письмо не пришло, паниковать не стоит, даже если все соседи уже получили уведомления. Возможно, письмо задержалось в пути из-за сбоев работы почтовой службы.
Налоговые уведомления пришлют без квитанций на уплату налогов
1 декабря каждого года мы обязаны рассчитаться с государством за наше имущество, автомобили, землю. Но что делать и как оплатить налоги, если не пришла квитанция, — в современном информационном пространстве эта задача легко выполнима. Для решения вопроса обратимся к онлайн-банку Сбербанка (если вы являетесь его клиентом). Нужный раздел находится здесь:
- Сумма налога слишком маленькая. В соответствии с налоговым законодательством, когда сумма к оплате меньше 100 рублей, ни бумажное, ни электронное уведомление налогоплательщику не направляется. В этом случае налог будет включен в квитанцию на оплату в следующем году, при этом штрафы и пени за неуплату начисляться не будут (п. 4 ст. 52 НК РФ).
- Уведомление пришло в электронной форме. Для граждан, которые получили доступ к личному кабинету на сайте ФНС, бумажные квитанции на почту больше приходить не будут — их отправка отменяется автоматически (п. 2 ст. 11.2 НК РФ). При желании квитанции и дальше можно получать в бумажном виде, для этого в настройках профиля в разделе «Контактная информация» нужно выбрать соответствующий пункт.
- В налоговую службу не поступили сведения о возникновении права собственности на квартиру. Если недвижимость была приобретена недавно, вполне возможно, что информация об этом еще не дошла до налоговых органов. Если 1 ноября уже наступило, а уведомление так и не пришло, до конца года нужно обратиться в ФНС (через сайт, лично или по телефону) и сообщить о своем праве на имущество.
- Налог перестали начислять. Это может произойти, если гражданин получил льготу — например, если он вышел на пенсию или получил инвалидность. Подробнее о налоговых ставках и льготных категориях можно узнать на официальном сайте ФНС.
Имущественный налог — это плата государству за владение недвижимым имуществом. Если гражданин купил, приватизировал или получил в наследство квартиру и оформил ее на себя, он становится собственником и должен ежегодно платить имущественные налоги.
Когда приходят налоговые уведомления в 2020 году
Размер платежа не нужно рассчитывать самостоятельно, это делает налоговая служба. Все необходимые сведения о собственнике и его имуществе ведомство получает из Росреестра. Сумму к оплате указывают в специальном уведомлении и рассылают собственникам:
Ситуация №1 . Платеж еще не обработан. Когда платеж поступает на бюджетный счет, он не сразу отображается в личном кабинете налоговой, но при этом сразу зачисляется в счет уплаты конкретного налога, штрафа и т.д., согласно его разметке (заполнению специальных полей в платежном поручении). В разделе помощи ЛК сказано, что поступивший платеж отобразится в личном кабинете в течение 10 дней с момента поступления. Это связано с тем, что передача данных от банка в казначейство, где открыты бюджетные счета, и из казначейства в налоговый орган происходит в течение нескольких дней. Обычно — это от 2 до 5 дней, но для верности они обозначили срок в 10 дней.
Заплатил налог, но платеж не отображается
Однако, часто бывает, что заплатил налоги или что-то еще, платежи прошли, но в личном кабинете это не отображается, и все равно «висит» задолженность. Что делать в таких случаях? Здесь может быть несколько ситуаций, рассмотрим каждую их них.
Что делать, если платеж не отображается в ЛК налоговой?
Прежде всего, настоятельно рекомендую сохранять документы об оплате. Если вы платили картой или другими способами через интернет — обязательно делать и сохранять скрин экрана с заполненными реквизитами и с сообщением о том, что платеж отправлен. Это будет необходимо, если платеж не будет зачислен, и нужно будет его искать.
Но сложность вот в чём: как правило иностранные компании выплачивают дивиденды раз в квартал, то есть 4 раза в год. Соответственно, если в вашем портфеле в течение года находилось 15 акций таких компаний, вам надо внести 60 выплат в декларацию; если 30 акций — то 120 выплат. И это реально раздражает и отнимает много времени. Плюс желательно не ошибиться, при выполнении этой монотонной работы. Мне видится, что в цивилизованном мире взаимодействие с налоговой должно выглядеть несколько иначе, особенно когда ты добровольно раскрываешь свои доходы и платишь налоги.
Дубликаты не найдены
Заявить через декларацию 4-НДФЛ о суммах «ожидаемых доходов» и исходя из этого уплачивать «авансовые платежи» в течение года поквартально. Так сказать виртуально ожидаемые суммы доходов и возникающего налога.
Изменения в налоговом кодексе в 2021 году. Что нового с кешбэком и сроками
Я не буду здесь подробно рассказывать об обязанности доплаты НДФЛ по полученным дивидендам от иностранных компаний. Ограничимся фактом, что обязанность такая есть: большинство торгующихся на СПб бирже компаний зарегистрированы в США, и если вы подписали форму W8-BEN, то с вас удержат 10% налога по ставке США (кроме акций REIT). Получается, 3% НДФЛ надо доплатить в казну РФ. Есть компании с 0% налогом на дивиденды, по ним надо доплачивать все 13%. Есть также российские компании с иностранной регистрацией: хоть они и торгуются на МосБирже, по ним тоже надо доплачивать НДФЛ (если было удержано менее 13%).
