Социальный налоговый вычет на лечение зубов в 2020 году

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Социальный налоговый вычет на лечение зубов в 2020 году». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

На себя, налоговый вычет предоставляется при любой форме обучения. Оплата разовых семинаров или курсов самосовершенствования не возвращается. Если расходы за обучение сотрудника берет на себя работодатель, возврата налогов не будет. Обучение ребенка компенсируется до достижения им 24 лет включительно. Но если обучение оплачивается из материнского капитала, налоги не возвращают.

Налоговый вычет на обучение

• Договор с образовательным заведением;
• Платежные документы об оплате услуг учебного учреждения;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• Копия лицензии образовательного учреждения, обязательно с синей печатью;
• Постраничная копия паспорта заявителя;
• Реквизиты расчетного счета в банке дл перечисления денежных средств;
• Декларация по форме 3-НДФЛ;
• Типовое заявление в налоговую инспекцию

Как получить социальный налоговый вычет?

Социальные налоговые вычеты на доходы в России — это условно часть прибыли налогоплательщика, не подвергаемая налогообложению. Но, все не так просто. Фактически, это возврат части потраченных средств на лечение, обучение, покупку недвижимости или приобретение медикаментов. Т.е. мы можем каждый год возвращать те самые 13% от своих затрат на эти категории услуг.

1. Декларация 3-НДФЛ. Составляется в любой бухгалтерской фирме или самостоятельно в программе «Декларация». Программа доступна для скачивания на портале налоговой службы.
2. Справка о доходах 2-НДФЛ. Выдаётся по запросу бухгалтерией по месту работы.
3. Договор об оказании услуг, заключённый с медицинским учреждением.
4. Лицензия медучреждения на осуществление медицинской деятельности.
5. Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы. Чеки предоставлять не требуется, так как в справке указывается вся сумма расходов, уплаченных за один год. Договор, лицензия и справка следует запросить у медицинского учреждения сразу после прохождения лечения.
6. Заявление о возврате излишне уплаченного налога. Заявление для заполнения можно получить в налоговой инспекции или оформить в бухгалтерской фирме. К нему обязательно прилагаются распечатанные реквизиты счёта для перечисления денег.
7. Копия паспорта.
8. Копии документов, подтверждающих родство при возврате денег за расходы на лечение ближайших родственников. При получении вычета за супругу (супруга), прилагается копия свидетельства о заключении брака. Если за родителей – свидетельство о рождении налогоплательщика. Если за ребёнка – свидетельство о рождении. Даже если у ребёнка имеется паспорт, копия данного документа не предоставляется, так как в нём не указано родство с родителями.

Какие документы необходимы для получения вычета

1. Подготовить все документы, подтверждающие осуществлённые расходы на лечение.
2. Запросить в налоговой инспекции уведомление о праве на получение социального вычета. Для этого следует подать заявление в ИФНС по месту жительства.
3. Уведомление предоставляется в бухгалтерию по месту работы и является основанием для неудержания НДФЛ с заработной платы, выплачиваемой налогоплательщику.

Социальный вычет у работодателя

1. Медицинская услуга была оплачена за счёт собственных средств.
2. Лечение оказывалась учреждением, имеющим медицинскую лицензию, выданную в соответствии с законодательством РФ. Возврат денег с лечения, полученного за рубежом, невозможен.
3. У физического лица есть доход, с которого удерживается 13% (официальная работа, продажа имущества и т.д.).
4. Оплаченная услуга указана в специальном перечне медицинских услуг, по которым возможно осуществление возврата денег. Перечень утвержден в Постановлении Правительства РФ 19.03.2001 № 201.
5. Документы не должны утерять срока давности.

• паспорт;
• 2-НДФЛ;
• заполненная декларация 3-НДФЛ;
• заявление на вычет;
• чеки и договор с клиникой;
• сделать копии лицензии медицинского учреждения;
• бумаги, подтверждающие родство – если оформление идет за родственника – свидетельства о браке, рождении.

1. Являться налоговым резидентом (находится в России не меньше 26 недель).
2. Иметь официальный доход, с которого оплачивать 13 процентов НДФЛ в государственную казну.
3. Лично оплачивать все медицинские услуги в сфере стоматологии.

Кто имеет право на налоговый вычет на лечение зубов

Статья 219 НК РФ предусматривает налоговые льготы для налогоплательщиков, потративших большие суммы на такие услуги, как лечение и обучение себя и близких родственников, добровольное страхование жизни или взносы на накопительную часть пенсии. Сегодня тема нашего разговора социальный вычет на лечение зубов, максимальная сумма которого составляет 120 тысяч рублей и учитывает все «социальные» статьи расходов, а не только услуги стоматолога.

1. Подать документы не позднее 3 лет с момента оказания услуги. Так, в 2020 г. нельзя вернуть потраченное в 2020 г, а компенсацию за 2020 г. разрешено получить в 2020, 2020 и 2021 гг.
2. Процедуры должны проходить только в пределах страны в клинике с российской лицензией на осуществление медицинской деятельности. Исключение распространяется на крымские и севастопольские клиники с украинской лицензией.
3. Оплачивать услуги должен пациент или его близкие родственники. В договоре с клиникой должно быть указано имя налогоплательщика.

Особенности для пенсионеров

В случае если документ заполняется самостоятельно дома, на официальном сайте налоговой инспекции следует скачать специальную программу. При этом нужно учитывать год, за который заполняется декларация, так как в разные налоговые периоды бланк имеет немного отличный вид. Скачав нужную программу, остается заполнить запрашиваемые поля.

Размер вычета и его перенос на последующие периоды

Неработающему пенсионеру Иванову Глебу Егоровичу установили импланты на сумму 500 тыс. руб. в 2020 году. Услуги оплачивала дочь Иванова Г. Е., Анастасия Глебовна. Это подтверждается договором на оказание мед. услуг, а также платежными квитанциями.

• уменьшения НДФЛ, ежемесячно начисляемого на зарплату человека (в этом случае вычет, как правило, выплачивается по факту перечисления сотруднику 1 месячной зарплаты);
• законной неуплаты данного налога в полном объеме (в этом случае выплата НДФЛ продолжается до конца года или до достижения суммы в 13% от расходов налогоплательщика на стоматологические услуги либо 15 600 рублей).

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

В этом случае компенсация будет представлять собой единовременную денежную выплату в размере 13% от расходов на услуги по лечению зубов (покупку медикаментов, страховки), но не более 15 600 рублей (13% от максимальной суммы, с которой по закону может быть рассчитан вычет — 120 000 рублей).

Кто имеет право на соответствующий вычет?

• по оплате лечения собственных зубов;
• по оплате услуг стоматологической клиники, которые оказаны супругу, родителям, детям;
• приобрели в процессе лечения зубов необходимые медикаменты за свой счет;
• приобрели страховку по ДМС, предмет которой — лечение в стоматологии.

Если в конце года у вас осталась сумма вычета, то ее работодатель не имеет право переносить на следующий год – остаток вы получите в ФНС. Таким образом, получение вычета у работодателя более трудоемкое, так как вероятно, что инспекцию придется посещать дважды.

Документы для налогового вычета на лечение зубов в 2020 году

Значит, с мая месяца работодатель перестает удерживать с заработной платы Олейниковой подоходный налог – 5200 рублей. Олейникова имеет право на возврат 50 тысяч рублей * 13% = 6500 рублей. Значит, уже в июне Олейникова использует право на вычет в полном объеме, а с июля работодатель возобновит удержание НДФЛ в полном объеме.

Налоговый вычет на лечение зубов пенсионерам: особенности

Заплатив за медуслуги , гражданин получает полное право вернуть 13% от максимальной суммы (не касается дорогостоящего лечения). Обращаться для этого необходимо в местное отделение ФНС . Получить компенсацию, к сожалению, смогут не все граждане. Необходимо подпадать под критерии, установленные законом. Они таковы:

Документы подаются в налоговую инспекцию по месту жительства. Социальный налоговый вычет оформляется и выплачивается в году, следующим за годом получения услуги. То есть, если вы лечили зубы в 2020 году, вычет можно оформить в 2020 году

Надо отметить, что предел компенсации не охватывает лечебные программы, считающиеся дорогостоящими. Затраты при этом подлежат возврату полностью. Перечень стоматологических услуг и приобретаемых лекарственных средств регламентирован Постановлением Правительства от 19.03.2001г. №201.

Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов в 2020 году

Чтобы компенсировать часть затрат граждан, в Налоговом кодексе предусматривается возможность получения денежных средств, потраченных на оплату лечебных процедур. Вернуть можно только 13 процентов от уплаченной за визит к стоматологу суммы. Такой возврат в нормативных актах назван налоговым вычетом.

При дорогостоящих услугах размер вычета не ограничен и лимит в 15 600 руб здесь не действует. Узнать к какому виду относится предоставленное лечение, можно в справке об оплате медицинских услуг, полученной в медучреждении. Если указан код 01, значит, что лечение простое, если код 02 – услуга является дорогостоящей.

Возврат денег можно осуществить за протезирование зубов, а точнее с протезов любых видов: съёмные, несъёмные, коронки, мосты, микропротезы, протезы на имплантах и за другие виды услуг. Главное – это получить документы об осуществленных расходах с медицинского учреждения. К расходам относятся обследования, консультации, приёмы врачей, процедуры и т.д.

Налоговый вычет: что это такое, кто может получить

При простом лечении сумма социального вычета имеет ограничение и составит не более 15 600 рублей. То есть возврат можно получить с суммы, которая не превышает 120 000 рублей (120000×13%=15600). Кстати, данное ограничение действует и на другие виды социальных вычетов (за обучение, за пенсионные взносы).

Налоговый вычет может быть произведен только после того, как гражданин предоставит полный пакет требующихся документов в свое отделение налоговой инспекции, расположенное по месту регистрации заявителя.

Налоговый вычет за лечение зубов можно получить и до окончания налогового периода, обратившись к своему работодателю. Но предварительно нужно обратиться в свою налоговую инспекцию, чтобы подтвердить наличие такого права.

Получение вычета на лечение зубов

Дети и пенсионеры, признанные недееспособными, могут рассчитывать на получение налогового вычета, если их родители или лица, признанные законными представителями, получали в течение определенного периода доход, облагаемый налогами.

Вернуть деньги можно как за свое лечение, так и за лечение детей или других членов семьи, не имеющих собственных доходов (супруги, дети, родители). По дорогостоящим видам лечения потолка в сумме возврата нет. Их список утверждён Министерством Здравоохранения.

Налоговый вычет за приобретение лекарств

При этом сейчас получить налоговый вычет можно только при покупке лекарств, включённых Правительством в соответствующий перечень. Подробнее ознакомиться с их полным перечнем можно в материале «Лекарства, на которых можно сэкономить».

Закон: с 2020 года появится налоговый вычет на все лекарства

Из нашей статьи Вы узнали ответ на один из вопросов по налоговому вычету за лечение «за сколько лет можно получить?». Не смотря на то, что государство установило так называемый срок давности для налогового вычета за лечение 3 года, не стоит затягивать с возвратом налога.

• Лечебное учреждение должно иметь лицензию.
• Вы должны сохранить все платежные документы, которые могут подтвердить расходы на лечение и приобретение медикаментов.
• За лечение платили лично вы, а не ваш работодатель. Если же стоматологию оплатила организация, такие расходы не считаются вашими личными тратами.
• Вычет предоставляется только по доходам, облагаемым НДФЛ по ставке 13%. Доходы по ставкам 9% и 35% при предоставлении вычета не учитываются. Кроме того на возврат налога за лечение зубов не имеют право индивидуальные предприниматели на УСН или с оплатой ЕНВД.

В сентябре 2020 года Сергей Н. потратил на протезирование зубов 75 тыс. рублей. За 2020 год он заработал 650 тыс. рублей и выплатил в бюджет 84,5 тыс. рублей НДФЛ. На какую сумму возврата может рассчитывать Сергей? В 2020 Сергей имеет право подать декларацию на вычет и вернуть 9,75 тыс. рублей (13% х 75 тыс. рублей).

Сколько можно вернуть денег за лечение зубов

Декларация 3-НДФЛ подается в следующем году после оплаты услуги. В нашем примере Сергей лечился в 2020 году. Это значит, что за налоговым вычетом он может обратиться в налоговую инспекцию в 2020, 2020 или 2021 году.

В течение 1 месяца сотрудники налоговых органов проверят справки и оформят уведомление, подтверждающее, что у налогоплательщика есть право на социальную услугу. Это уведомление нужно вручить работодателю. Начиная с месяца передачи уведомления с заработка человека не будет удерживаться налог в размере 13%. Отсутствие удержаний продолжится до тех пор, пока человек не использует свой вычет до конца.

Люди предпочитают обращаться в платные стоматологические клиники, а не в государственные учреждения. Это объяснимо: в частных клиниках лечение проводится быстро, эффективно и безболезненно. Единственный недостаток – огромные счета за оказание услуг. В то же время у клиентов есть все условия для того, чтобы оформить налоговый вычет за лечение зубов. Для этого нужно посетить территориальное отделение налоговой с запрашиваемой документацией или обратиться к собственному начальству.

Основные сведения

• у стоматологической клиники есть лицензия;
• заявитель предоставил платежные справки и бумаги, которые подтверждают тот факт, что он действительно оплатил лечение и препараты;
• за лечение платил заявитель, а не его начальство.